2013. évi TDK konferencia

Az egzotikus kisállat páciensek száma hazánkban is egyre növekszik, ezért dolgozatom célja egy olyan kisállat rendelő üzleti tervének elkészítése volt, amely főleg egzotikus páciensekre alapozza szolgáltatásait a már megszokott kutya és macska betegei mellett. Adatgyűjtésemet 2012 tavasza és 2013 tavasza között végeztem, amely során mélyinterjúkat is készítettem egy egzotikus kisállat rendelő állatorvosaival, a SZIE-ÁOTK Belgyógyászati Tanszék Egzotikus Osztály munkatársaival, állatgyógyászati termékek forgalmazóival és pénzügyi szakemberekkel.

Az egzotikus kisállat rendelőt Budapest belvárosában, egy 100 nm2-es, átalakítandó ingatlanban, közepes színvonalú állatorvosi felszereltséggel tervezem megnyitni. Az induló tőkeszükséglet meghatározásához az ingatlan, a féléves gyógyszerkészletet, oltóanyagok, antiparazitikumok, fertőtlenítők, kötszerek, valamint a kezelő és műtő berendezésének költségeit becsületem meg. A praxis induló tőkeszükséglete összesen 24,68 millió Ft, ebből 22,76 milló Ft a befektetett eszköz és 1,92 millió Ft a forgóeszköz igény. A vállalkozás elindításához mintegy 8 millió Ft saját tőkével rendelkezem, a többit az MFB Kisvállalkozói Hitelből kívánom fedezni.

A rendelő üzleti tervét 5 és 10 éves időtávra, 3 forgatókönyvvel – pesszimista, reális és optimista – készítettem el, és számításaim során azt feltételeztem, hogy a kutya és macska vs. egzotikus betegek aránya mindvégig 50-50% lesz. A tervben megbecsültem az éves várható betegforgalmat, árbevételt, költségeket és ezek alapján a praxis eredményét. Elkészítettem az első év pénzforgalmi tervét havi bontásban, a fedezetszámítást, valamint a 3 különböző forgatókönyv beruházás-gazdaságossági vizsgálatait (nettó jelenérték, költség/haszon arány, belső megtérülési ráta) is.

Reális forgatókönyv esetén – évenkénti átlagos 17%-os forgalomnövekedést feltételezve – a praxis becsült éves árbevétele az első évben 9,75 millió Ft, az 5. évben 18,27 millió Ft, a 10. évre 40,06 millió Ft, és már az első évben nyereséges: a tervezett adózás utáni eredmény 2,22 millió Ft, ami a 10. évre 16,86 millió Ft-ra nő. A fedezeti pont 492 rendelő behozott állatot jelent egy év alatt, ami még pesszimista alternatív esetén is teljesül. A beruházás-gazdaságossági vizsgálatok azt mutatják, hogy a vállalkozás – reális forgatókönyv esetén – csak a 7. évben termeli ki a beruházási költségeket, pesszimista esetet alapul véve azonban nem éri meg a vállalkozást elindítani. Optimista betegforgalmat és árbevételt feltételezve a vállalkozás elindítása mindenképpen javasolható.